一、基金凈值是什么意思

基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產(chǎn)價值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù)。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。

二、基金凈值如何查詢

1、在基金的官網(wǎng)進行查詢。訪問基金的官網(wǎng)就可以查詢到該基金的基金凈值。

2、登陸各類基金行業(yè)網(wǎng)站查詢。現(xiàn)在很多基金網(wǎng)站都可以實時的了解基金凈值情況。

3，下載手機基金理財APP查詢。

三、基金凈值的算法

已知價計算

已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據(jù)上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產(chǎn)，包括股票、債券、期貨合約、認股權證等的總值，加上現(xiàn)金資產(chǎn)，然后除以已售出的基金單位總額，得出每個基金單位的資產(chǎn)凈值。采用已知價計算法，投資者當天就可以知道單位基金的買賣價格，可以及時辦理交割手續(xù)。

未知價計算

未知價又稱期貨價，是指當日證券市場上各種金融資產(chǎn)的收盤價，即基金管理人根據(jù)當日收盤價來計算基金。

單位資產(chǎn)凈值。在實行這種計算方法時，投資者當天并不知道其買賣的基金價格是多少，要在第二天才知道單位基金的價格。

基本公式

基金單位凈值=（總資產(chǎn)－總負債）/基金單位總數(shù)

其中，總資產(chǎn)指基金擁有的所有資產(chǎn)，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數(shù)是指當時發(fā)行在外的基金單位的總量。

估值計算

基金單位凈值的計算包括基金資產(chǎn)凈值總額的計算和基金單位資產(chǎn)凈值的計算。

按一般公認的會計原則，基金資產(chǎn)凈值總額=基金資產(chǎn)總額－基金負債總額。

基金資產(chǎn)總額包括基金投資資產(chǎn)組合的所有內(nèi)容：

（1）基金擁有的上市股票、認股權證，以計算日集中交易市場的收盤價格為準；未上市的股票、認股權證則由有資格指定的會計師事務所或資產(chǎn)評估機構測算。

（2）基金擁有的公債、公司債、金融債券等債券，已上市者，以計算日的收盤價格為準；未上市者，一般以其面值加上至計算日時應收利息為準。

（3）基金所擁有的短期票據(jù)，以買進成本加上自買進日起至計算日止應收的利息為準。

（4）若第（1）條、第（2）條中規(guī)定的計算日沒有收盤價格或參考價格，則以最近的收盤價格或參考價格代替。

（5）現(xiàn)金與相當于現(xiàn)金的資產(chǎn)，包括存放在其他金融機構的存款。

（6）有可能無法全部收回的資產(chǎn)及或有負債所提留的準備金。

（7）已訂立契約但尚未履行的資產(chǎn)，應視同已履行資產(chǎn)，計入資產(chǎn)總額。

基金負債總額包括的內(nèi)容有：

（1）依基金契約規(guī)定至計算日止對托管人或管理人應付未付的報酬。

（2）其他應付款，包括應付稅金等。

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